| この申告書による消費税の税額の計算 |
| 課税標準額 千円未満切捨 |
1 |
24,952,000 |
| 消費税額 |
2 |
998,080 |
| 控除過大調整額 |
3 |
|
| 控除税額 |
控除対象仕入税額 |
4 |
688,000 |
| 返還等対価に係る税額 |
5 |
|
| 貸倒れに係る税額 |
6 |
|
| 控除税額小計（4 ＋ 5 ＋ 6） |
7 |
688,000 |
| 控除不足額還付税額（7 － 2 － 3） |
8 |
|
| 差引税額（2＋3－7）百円未満切捨 |
9 |
310,000 |
| 中間納付額 |
10 |
|
| 納付税額（9 － 10） |
11 |
310,000 |
| 中間納付還付税額（10 － 9） |
12 |
|
| この申告が修正申告である場合 |
既確定税額 |
13 |
|
| 差引納付税額 |
14 |
|
| 課税売上割合 |
課税資産の譲渡等の対価の額 円まで記載 |
15 |
24,952,380 |
| 資産の譲渡等の対価の額 |
16 |
24,952,380 |
| この申告書による地方消費税の税額の計算 |
| 地方消費税の課税標準となる消費税額 |
控除不足還付税額（ 8 ） |
17 |
|
| 差引税額（ 9 ） |
18 |
310,000 |
| 譲渡割額 |
還付額（17×25％） |
19 |
|
| 納税額（18×25％） |
20 |
77,500 |
| 中間納付譲渡割額 |
21 |
|
| 納付譲渡割額（20 － 21） |
22 |
77,500 |
| 中間納付還付譲渡割額（21 － 20） |
23 |
|
| この申告が修正申告である場合 |
既確定譲渡割額 |
24 |
|
| 差引納付譲渡割額 |
25 |
|
| 消費税及び地方消費税の合計（納付又は還付）税額 11＋22 |
26 |
387,500 |
|
| 付記事項 |
割賦基準の適用 |
有 ○無 |
| 延払基準の適用 |
有 ○無 |
| 工事進行基準の適用 |
有 ○無 |
| 現金主義会計の適用 |
有 ○無 |
| 参考事項 |
課税標準額に対する消費税額の計算の特例の適用 |
有 ○無 |
| 控除税額の計算方法 |
課税売上割合 |
95％未満 |
個別対応方式 |
| 一括比例配分方式 |
| 95％以上 |
○全額控除 |
| ①・②の内訳 |
課税標準額 |
4％分 1 を記載 |
24,952千円 |
| 旧税率分 |
3％分 |
千円 |
| |
千円 |
| 消費税額 |
4％分 2 を記載 |
988,080円 |
| 旧税率分 |
3％分 |
円 |
| |
円 |
| 基準期間の課税売上高 前々年分の課税売上高を記載 |
23,520,630円 |
| 還付を受けようとする金融機関等 |
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